Audit Kredit Bank Berbasis Manajemen Risiko (Risk Based Audit) Untuk Internal Audit

OVERVIEW

Salah satu produk perbankan yang sangat potensial untuk dikelola dengan baik adalah kredit. Bagi industri perbankan, manajemen kredit merupakan tugas yang sangat penting karena beberapa alasan :

1. Sumber utama dana kredit tersebut adalah dari pihak ketiga atau masyarakat yang harus dikembalikan bank dalam jangka pendek.
2. Jika jumlah kredit terlalu besar maka akan merugikan kesehatan bank sebab akan mengganggu likuiditas bank tersebut.
3. Jika kredit tidak dikelola baik akan menimbulkan masalah kolektibilitas bahkan akan menimbulkan kredit macet.

Untuk mengurangi risiko yang makin besar, maka perencanaaan dan pengendalian kredit menjadi kebutuhan yang sangat penting bagi bank. Untuk itulah diperlukan audit kredit agar dapat dicegah dan dikurangi risiko kredit.

Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat kegagalan pihak lawan (Counterparty) memenuhi kewajibannya. Risiko kredit mencakup akibat kegagalan debitur (Borrower), risiko kredit akibat kegagalan pihak lawan transaksi (Counterparty), dan risiko kredit akibat kegagalan penyelesaian transaksi (Settlement).

Risiko kredit bersumber dari berbagai aktivitas fungsional bank seperti perkreditan (Pembiayaan), aktivitas treasury (berupa penempatan dana antar bank), aktivitas terkait investasi, dan aktivitas pembiayaan perdagangan (Trade Finance).

Pada saat ini aktiva produktif perbankan nasional didominasi oleh kredit yang diberikan, sementara sumber dana bank terutama berasal dari dana pihak ketiga, sehingga apabila terjadi peningkatan risiko kredit yang signifikan terhadap bank, maka bank tersebut dapat mengalami gangguan yang cukup signifikan dalam memenuhi kewajiban pada pemilik dana.

Perkembangan paradigma internal audit, peraturan dan ketentuan dari regulator serta pesatnya perkembangan teknologi informasi adalah beberapa contoh faktor yang menempatkan fungsi internal auditor perbankan (Satuan Kerja Audit Intern Bank/SKAI) untuk mendukung efektivitas penerapan manajemen risiko.

Untuk mengurangi risiko yang makin besar, maka perencanaaan dan pengendalian kredit menjadi kebutuhan yang sangat penting bagi bank. Untuk itulah diperlukan audit kredit agar dapat dicegah dan dikurangi risiko kredit.

TUJUAN

1. Membekali peserta pengetahuan tentang pengertian, karakteristik, dan jenis kredit.
2. Membekali peserta pengetahuan tentang proses audit kredit.
3. Membekali peserta teknik dan metode mendeteksi masalah dalam kredit dan cara mengatasi masalah kredit, termasuk test goal, kriteria, KPI, dan peraturan BI.
4. Memberikan pengetahuan bagi peserta teknik mengurangi risiko kredit dan melaporkan hasil temuan audit kredit.
5. Memberikan bekal pengetahuan yang lebih dalam tentang audit risiko berbasiskan risiko.

MATERI 

1. Bank, Audit dan Regulasi

2. Kebijakan Kredit dan Prosedur

3. Proses Perkreditan (Konsumer dan Komersial)

4. Risk Based Audit Internal (RBAI)

• Tujuan RBAI
• Syarat yang digunakan
• Jenis-jenis Risiko
• Pendekatan RBAI
• Pemahaman Proses
• Laporan dan Opini Audit

5. Pengukuran dan Pemantauan Risiko Kredit

6. Evaluasi Internal Kredit

7. Kebijakan Kredit dan Prosedur

8. Keterkaitan Risiko Kredit dan Risiko Intern Bank

9. Modern Method Audit Bank

10. Audit Kredit Berbasis Manajemen Risiko

• Risiko Kredit
• Segmentasi Kredit
• Organisasi Kredit
• Budaya Kredit

11. Analisa Portofolio

12. Studi Kasus

TRAINING METHOD

Presentation

Discussion

Case Study

Evaluation

FACILITIES

Training Kit

Handout

Certificate

Lunch + 2x Coffee Break

Souvenir

Pick Up Participant (Yogyakarta)

Form Pre-Registrasi

	Data Materi Training
Topik Training	: Audit Kredit Bank Berbasis Manajemen Risiko (Risk Based Audit) Untuk Internal Audit
Link
*Jumlah Peserta	Estimasi Jumlah Peserta yang di ajukan
*Nama Peserta Yang Didaftarkan
	Personal Data
*Nama
*Jabatan	Jabatan/Divisi/Departement
*Nama Perusahaan
*Alamat Perusahaan
*Email Perusahaan
*Email Alternatif	eg: gmail, yahoo, hotmail
*Telepon Kantor
Ekstensi
*Handphone
	* Harus di isi
	Submit

SIMILAR ARTICLES

November 19, 2024

Training Online – Administrasi dan Analisa Kredit Perbankan untuk BPR

November 5, 2024

Governance, Risk, and Compliance (GRC) for Staff

November 1, 2024

Saluran Pemasaran Produk Asuransi sesuai POJK (Peraturan Otoritas Jasa Keuangan)